獨立董事與稽核及會計師之溝通情形

獨立董事與稽核及會計師之溝通情形


 
公司治理   每月營業概況   財務資料下載   股務資訊
 
公司治理
董事介紹   董事會重大決議   董事會及功能性委員會績效評估   獨立董事與稽核及會計師之溝通情形 股東常會資訊   本行主要章則彙編   本行公司治理/誠信經營守則

獨立董事與稽核及會計師之溝通情形

 

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:

 

(一)會計師每年就查核簽證半年度、年度財務報告及年度查核規劃事宜與獨立董事進行充分溝通。

(二)董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會,就本行內部稽核查核主要檢查意見等議題進行充分溝通,並作成記錄提董事會報告。

(三)本行審計委員會是由全體獨立董事組成,內部稽核主管至少每季向審計委員會報告稽核業務執行情形及內控運作情形;如遇重大異常事項時得隨時召集會議。

 

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要:

(一)獨立董事與會計師溝通情形

日期 溝通重點 結果
2019/3/7第二屆第三次審計委員會 會計師報告2018年度財務報表暨合併財務報表查核情形及回覆獨立董事所提問題。 洽悉
2019/8/12第二屆第五次審計委員會 會計師報告2019年第二季財務報表暨合併財務報表查核情形及回覆獨立董事所提問題。 洽悉
2019/11/6董事與會計師座談會
  1. 2019年度重大查核風險。
  2. 2019年度關鍵查核事項。
  3. 2019年度查核時程規劃。
洽悉

 

(二)獨立董事與內部稽核主管溝通情形

日期 溝通重點 結果
2019/3/7第二屆第三次審計委員會
2019/3/26第十屆第四次董事會
2018年Q4稽核工作報告。 洽悉
2019/5/6第二屆第四次審計委員會
2019/5/6第十屆第五次董事會
2019年Q1稽核工作報告。 洽悉
2019/8/12第二屆第五次審計委員會
2019/8/12第十屆第六次董事會
2019年Q2稽核工作報告。 洽悉
2019/11/6第二屆第六次審計委員會
2019/11/6第十屆第七次董事會
  1. 2019年Q3稽核工作報告。
  2. 2020年稽核工作計劃。
洽悉
2019/11/6董事與稽核人員座談會
  1. 2019年主管機關檢查意見改善情形。
  2. 2019年稽核處重要查核意見說明。
  3. 2019年金融同業裁罰案件統計。
  4. 當前稽核課題
洽悉
移至最頂 往下滑動