獨立董事與稽核及會計師之溝通情形

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獨立董事與稽核及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:

(一)會計師每年就查核簽證半年度、年度財務報告及年度查核規劃事宜與獨立董事進行充分溝通。

(二)董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會,就本行內部稽核查核主要檢查意見等議題進行充分溝通,並作成記錄提董事會報告。

(三)本行審計委員會是由全體獨立董事組成,內部稽核主管至少每季向審計委員會報告稽核業務執行情形及內控運作情形;如遇重大異常事項時得隨時召集會議。

 

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要:

 

(一)獨立董事與會計師溝通情形

日期 溝通重點 結果
2018/3/19第一屆第十二次審計委員會 會計師報告2017年度財務報表暨合併財務報表查核情形及回覆獨立董事所提問題。 洽悉
2018/8/10第二屆第一次審計委員會 會計師報告2018年第二季財務報表暨合併財務報表查核情形及回覆獨立董事所提問題。 洽悉
2018/11/1董事與會計師座談會
  1. 2018年度重大查核風險。
  2. 2018年度關鍵查核事項。
  3. 2018年度查核時程規劃。
洽悉

 

(二)獨立董事與內部稽核主管溝通情形

 

日期 溝通重點 結果
2018/3/19第一屆第十二次審計委員會
2018/3/21第九屆第十五次董事會
2017年Q4稽核工作報告。 洽悉
2018/5/7第一屆第十三次審計委員會
2018/5/7第九屆第十六次董事會
2018年Q1稽核工作報告。 洽悉
2018/8/10第二屆第一次審計委員會
2018/8/14第十屆第二次董事會
2018年Q2稽核工作報告。 洽悉
2018/11/1第二屆第二次審計委員會
2018/11/2第十屆第三次董事會
  1. 2018年Q3稽核工作報告。
  2. 2019年稽核工作計劃。
洽悉
2018/11/2董事與稽核人員座談會
  1. 2018年主管機關檢查意見改善情形及金融監理重點。
  2. 2018年稽核處重要查核意見及重大偶發通報事件說明。
  3. 2018年金融同業裁罰案件統計。
洽悉
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