稽核制度

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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式：

(一)會計師每年就查核簽證半年度、年度財務報告及年度查核規劃事宜與獨立董事進行充分溝通。

(二)董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會，就本行內部稽核查核主要檢查意見等議題進行充分溝通，並作成記錄提董事會報告。

(三)本行審計委員會係由全體獨立董事組成，內部稽核主管至少每季向審計委員會報告稽核業務執行情形及內控運作情形；如遇重大異常事項時得隨時召集會議。

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要：

(一)獨立董事與會計師溝通情形

日期	出席人員	溝通重點	結果
2025/3/3 第四屆第三次審計委員會	獨立董事會計師	會計師報告2024年度個體財務報告暨合併財務報告查核情形及回覆獨立董事所提問題。	洽悉
2025/8/14 第四屆第五次審計委員會	獨立董事會計師	會計師報告2025年第二季個體財務報告暨合併財務報告查核及核閱情形及回覆獨立董事所提問題。	洽悉
2025/11/7 獨立董事與會計師座談會	獨立董事會計師	2025年度重大查核風險。 2025年度關鍵查核事項。 2025年度查核時程規劃。	洽悉

(二)獨立董事與內部稽核主管溝通情形

總稽核稽核主管總稽核稽核主管

日期	出席人員	溝通重點	結果
2025/3/3 第四屆第三次審計委員會	獨立董事總稽核	2024年Q4稽核工作報告 2024年內部控制制度聲明書	洽悉
2025/5/2 第四屆第四次審計委員會	獨立董事總稽核	2025年Q1稽核工作報告金檢檢查意見追蹤覆查改善情形	洽悉
2025/8/14 第四屆第五次審計委員會	獨立董事總稽核	2025年Q2稽核工作報告金檢檢查意見追蹤覆查改善情形	洽悉
2025/11/7 第四屆第六次審計委員會	獨立董事總稽核	2025年Q3稽核工作報告 2026年內部稽核計畫	洽悉
2025/11/10 董事與稽核人員座談會	獨立董事董事稽核稽核主管	警示帳戶觀察指標及管控措施 2025年稽核總處重要查核意見說明 2025年銀行同業裁罰罰鍰案件統計	洽悉

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