稽核制度

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內部稽核組織

內部稽核運作

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式：

(一)會計師每年就查核簽證半年度、年度財務報告及年度查核規劃事宜與獨立董事進行充分溝通。

(二)董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會，就本行內部稽核查核主要檢查意見等議題進行充分溝通，並作成記錄提董事會報告。

(三)本行審計委員會係由全體獨立董事組成，內部稽核主管至少每季向審計委員會報告稽核業務執行情形及內控運作情形；如遇重大異常事項時得隨時召集會議。

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師溝通情形摘要：

(一)獨立董事與會計師溝通情形

日期	溝通重點	結果
2023/3/1第三屆第八次審計委員會	會計師報告2022年度財務報表暨合併財務報表查核情形及回覆獨立董事所提問題。	洽悉
2023/8/28第三屆第十次審計委員會	會計師報告2023年第二季財務報表暨合併財務報表查核及核閱情形及回覆獨立董事所提問題。	洽悉
2023/10/27獨立董事與會計師座談會	2023年度重大查核風險。 2023年度關鍵查核事項。 2023年度查核時程規劃。	洽悉

(二)獨立董事與內部稽核主管溝通情形

日期	溝通重點	結果
2023/3/1第三屆第八次審計委員會	2022年Q4稽核工作報告。 2022年內部控制制度聲明書。	洽悉
2023/5/3第三屆第九次審計委員會	2023年Q1稽核工作報告。金檢檢查意見追蹤覆查改善情形。	洽悉
2023/8/28第三屆第十次審計委員會	2023年Q2稽核工作報告。金檢檢查意見追蹤覆查改善情形。	洽悉
2023/10/27第三屆第十一次審計委員會	2023年Q3稽核工作報告。 2024年內部稽核計畫。	洽悉
2023/11/3董事與稽核人員座談會	風險導向內部稽核制度建置專案介紹。 2023年稽核總處重要查核意見說明。 2023年銀行同業裁罰罰鍰案件統計。	洽悉

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